本記事では、ふるさと納税で寄付したお金が控除されているかを確認する方法を紹介します。

用意するもの

ふるさと納税の寄付金控除を確認するためには、住民税通知書と、確定申告をした場合のみ、確定申告書が必要です。
あとは、昨年のふるさと納税額がわかる資料（ネット環境）ですね（確定申告書にも書いてあります）。

なお、住民税通知書の正式名称は「給与所得等に係る市民税・県民税　特別徴収税額の決定（・変更）通知書（納税義務者用）」です。

確認方法

確定申告をしていない場合

確定申告をしていない、すなわちワンストップ特例制度を使用した場合は、シンプルに確認できます。
確認方法は以下のとおりです。

また、住民税通知書等に記載されているその他税額の算出方法については以下の記事にて紹介しています。

【お金の基礎講座】給与明細の控除欄（税金等）の意味と節税方法解説

月に１度、サラリーマンなら誰でも給与明細を目にしますよね。 その中で、「総支給額」と「手取り額」を細かく確認する一方、「控除」をしっかり確認しない方が多いようです。 私が勤めている会社でも、せいぜい「税金高いな～」くらいの感想しか持...

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2019.08.12

確定申告をした場合

確定申告をした場合は、所得税にも寄附金控除が適用されるため、住民税通知書のみでは確認できません。
したがい、以下のように確認することとなります。

国税庁ホームページ：https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/shotoku/2260.htm

少しめんどくさいですが、その分ピッタリ合うと爽快感が得られます。

寄付金控除が正しく行われていない場合

さて、ここまでで寄附金控除額と計算結果が合わない方もいることでしょう。

まずは自分を疑って、計算が正しいかもう１，2回確認してみましょう。
以下のような観点も確認してみると良いです。

• 寄附金の合計額の計算は正しい？
• 2つ以上のサイトで寄附した場合、合計額を全て足し合わせた？
• ワンストップの場合、全ての自治体に提出済み？
• ワンストップの場合、6自治体以上に寄附していない？
• ふるさと納税の控除上限額は超えていない？

確認の結果、寄付金控除額が少なかったり、多かった場合は市役所または税務署に問い合わせの上、適切に対処しましょう。

まとめ

以上、ふるさと納税の寄付金控除を確認する方法でした。
折角、ふるさと納税でお得に返礼品を貰っても、控除が適切になされていなければ意味がありません（というか損です）。
毎年、適切に控除されているか確認するようにしましょう。

ふるさと納税に関連する記事は以下のとおりです。

ふるさと納税のやり方を紹介しています。

【2020年版】ふるさと納税を必ずやるべき理由とやり方～住民税先払いでお得に返礼品を入手しよう～

あなたはふるさと納税をご存知ですか？ きっと誰もがきいたことがあるでしょう。 しかしながら、よくわからないし面倒くさいから利用するに至っていないという方も多いのではないでしょうか？ 私も最初はそうでした。 何となくやらないと...

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2018.07.27

楽天ふるさと納税でお得にポイントバックする方法を紹介しています。

【税金でポイントバック】楽天ふるさと納税でお得に返礼品を入手する方法

今年のふるさと納税はお済でしょうか？ まだの方は、あと3ヶ月ありますので忘れずにやっておきましょう。 また、今までふるさと納税をやったことがない方もこれを機に検討することをおすすめします。 簡単に言えば、ノーリスク、デメリットなし...

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2020.09.06

また、今までふるさと納税をやったことがない方もこれを機に検討することをおすすめします。
簡単に言えば、ノーリスク、デメリットなしで本来税金として消えるお金（全額ではありませんが）で返礼品をもらうことができます。

具体的なやり方やメリット等は以下の記事を参照ください。

【2020年版】ふるさと納税を必ずやるべき理由とやり方～住民税先払いでお得に返礼品を入手しよう～

あなたはふるさと納税をご存知ですか？ きっと誰もがきいたことがあるでしょう。 しかしながら、よくわからないし面倒くさいから利用するに至っていないという方も多いのではないでしょうか？ 私も最初はそうでした。 何となくやらないと...

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2018.07.27

本記事では、私がやっているお得なふるさと納税方法を紹介します。

楽天ふるさと納税を使う

以前紹介した記事では、品揃えであれば「さとふる」や「ふるさとチョイス」といった老舗サイトをメインに挙げており、私もそのユーザーでした。
当時、楽天経済圏住人であれば、楽天ポイントも貰える「楽天ふるさと納税」も選択肢に入りましたが、品揃えがイマイチという所感でした。
しかしながら、最近は品揃えも大分良くなってきており、加えて条件を満たせば多大なポイントバックが得られます。

現在では、楽天経済圏住人はもちろん、楽天ポイントを使う機会がある（楽天市場を使うことができる）人あれば、「楽天ふるさと納税」一択なのではと思い始めましたので、本記事を書きました。
（もちろん、品揃えの面ではまだまだ楽天より老舗サイトが強く、返礼率第一主義であれば似たような返礼品でも楽天がNo.1でないことは多々ありますので、用途に応じて他サイトを使うことも考えられます。）

【楽天ふるさと納税をみる】

楽天ふるさと納税で強烈なポイントバックを得る方法

楽天ふるさと納税で最大限リターンを得る方法を紹介します。
方法はいたってシンプルで、ポイントが最大44倍まで跳ね上がる「楽天スーパーSALE」中の「0か5のつく日」に購入(寄附）するということになります。

まず、楽天市場で定期的に開催される楽天スーパーセールでは、ポイントが最大44倍になります。
とはいえ、この内訳は通常ポイント1倍、ショップ買い回りで＋9倍、SPU（楽天経済圏の連携ポイント）で＋15倍、ショップ個別の特典で＋19倍ですので、実際のところ44倍をとるのは極めて困難です。

そのため、すべてのポイントアップを狙うのではなく、買い物をする店を増やすだけでポイント率があがるショップ買い回りを狙い、通常の楽天経済圏連携によるポイントアップと、０か５がつく日のポイント2倍を重ねることでポイント拾いに行きます。

以上を踏まえ、楽天ふるさと納税を活用したお得な納税方法をまとめます。

なお、注意点としては、スーパーSALE中のポイント取得には上限が定められており、10000ポイントまでしか取得することができません。
したがい、上限を超えてしまう場合は次のスーパーSALEに持ち越しましょう。

【楽天ふるさと納税をみる】

【参考】度々登場した「楽天経済圏」については以下を参照ください。

楽天経済圏突入のメリットと登録すべきサービスの概要｜楽天スーパーポイントまとめ

当ブログでも時々触れる「楽天経済圏」ですが、使い方次第で多大な恩恵を享受することができます。 しかしながら、楽天グループのポイント取得の仕組みや、連携関係はもはや煩雑を極めており、今まで楽天のサービスを利用していなかった人が足を踏み入れる...

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2020.02.27

まとめ

以上、楽天ふるさと納税のお得な利用方法でした。

ふるさと納税は１つの返礼品で寄附額が1万円以上になることが多く、ポイント率アップの恩恵が大きいです。
加えて、色々な自治体に寄附するため、ショップ買い回りとの相性も抜群です。

私の場合、元々楽天経済圏の住人なのもありますが、ふるさと納税寄附金の楽天ポイント率は15倍以上になることが殆どです。
1万円の寄附で1500円分ポイントバックですから、大きいですね。しかも、元々は税金として消えるはずのお金です。

言い換えれば、返礼品とポイントをただで貰っていることになります。
これは、仮にポイントを無視しても大変納税者に有利な制度ですので、楽天だけに限らず、ふるさと納税を是非活用しましょう。

以下、関連記事です。

ふるさと納税のメリットとやり方を紹介しています。

【2020年版】ふるさと納税を必ずやるべき理由とやり方～住民税先払いでお得に返礼品を入手しよう～

あなたはふるさと納税をご存知ですか？ きっと誰もがきいたことがあるでしょう。 しかしながら、よくわからないし面倒くさいから利用するに至っていないという方も多いのではないでしょうか？ 私も最初はそうでした。 何となくやらないと...

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2018.07.27

楽天経済圏の主力を紹介しつつ、特典を得るためにやることを紹介しています。

楽天経済圏突入のメリットと登録すべきサービスの概要｜楽天スーパーポイントまとめ

当ブログでも時々触れる「楽天経済圏」ですが、使い方次第で多大な恩恵を享受することができます。 しかしながら、楽天グループのポイント取得の仕組みや、連携関係はもはや煩雑を極めており、今まで楽天のサービスを利用していなかった人が足を踏み入れる...

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2020.02.27

本記事では、e-Taxを用いて簡単に確定申告を済ませる方法を紹介します。

e-Taxとは？

e-Tax(イータックス）とは、国税電子申告・納税システムの略で、確定申告をネットで完結させる便利なサービスです。
これにより、確定申告時期に極めて混雑している、色んな意味でリスクが満載な税務署に足を運ぶ必要がなくなります。

次節から、e-Taxを利用する方法と、普段確定申告をしないサラリーマンに役立ちそうな要点を解説していきます。

e-Taxによる確定申告の準備

マイナンバーカードまたはIDとパスワード

e-Taxを利用するにあたり、マイナンバーカードまたはID・パスワードが必要となります。

マイナンバーカードを発行済みの方は、これをカードリーダーに読み込ませばそのまま利用可能です。

マイナンバーカードを未発行の場合は、ID・パスワードを発行してもらうため、税務署に行く必要があります。
特に面倒なことはなく、税務署で自分の順番になったら、運転免許証等をみせて、住所等を入力するだけです。
ID発行作業自体は5分くらいで終わります。確定申告前の税務署が空いている時期に行けば、そこまでトータル時間もかからないかと思います。

源泉徴収票

勤め先から発行される「給与所得の源泉徴収票」が必要です。
年末調整済みであっても、未調整であっても問題ありません。

医療費関係の領収書

医療費控除またはセルフメディケーション税制を申告する場合には根拠となる領収書が必要です。

なお、領収書は添付するわけではなく、明細書を作成する際に必要となります。
ただし、領収書は確定申告後、５年間保管しておかなくてはなりません。

ふるさと納税の寄附金受領証明書

ふるさと納税をした場合は、各市町村から発行される「寄附金受領証明書」があると便利です。
市町村、寄附金額、寄付日を入力するために使用します。
証明書が見当たらないという方は、ふるさと納税をしたウェブサイトの履歴等で確認しましょう。

「証明書の提出」は基本的に省略可能とされています。

なお、ふるさと納税は「ワンストップ特例」制度を利用すると、5自治体までであれば確定申告不要となりますが、何らかの理由で確定申告をする場合、ワンストップ特例は無効となるため、別途ふるさと納税に係る申告が必要となります。

特定口座年間取引報告書

株取引をしている方のうち、一般口座を選択していたり、特定口座で源泉徴収を選択していない、あるいは海外株の取引により二重課税が生じている場合、控除等の申告をする必要がありますので、「特定口座年間取引報告書」を用意しておきましょう。

これは、多くの場合ネットで確認可能です。

マイナンバー確認書類

最後に、世帯全員分のマイナンバーを入力する必要があるため、家族のマイナンバーカードや通知カード、マイナンバーが記載されている住民票等を用意しておきましょう。

e-Taxを使った確定申告の要点解説

必要書類が揃ったら、早速e-Taxで確定申告をしましょう。
e-Taxの入力は解説が非常に丁寧ですので、基本的に迷うことはないと思います。
特に源泉徴収票のあたりは、これでもかってくらいに解説されています。

そのため、ちょっと迷いそうなところを掻い摘んで説明していきます。

なお、確定申告は、原則２月１６日から３月１５日の間（休日等により前後します）と決められていますが、e-Taxの場合は年明け（今年、令和元年分の場合１月６日）から申告可能です。

したがい、最もスマートに確定申告する場合は年末までにID・パスワードの発行やマイナンバーカードの用意をしておく必要があります。

作成開始

まず、e-Taxのウェブサイトにアクセスしましょう。

「作成開始」をクリックします。

提出方法については、マイナンバーカードとカードリーダーをお持ちの場合は、「e-Taxで提出：マイナンバー方式」を、税務署でIDとパスワードを発行した場合は、「e-Taxで提出：ID・パスワード方式」を、書類だけ作成して税務署に直接提出する場合は「印刷して提出」を選択します。

印刷して提出する場合は、当然ですが通常どおり（2月16日～）の受付日となります。

次に、申告書の種類について、医療費控除等をしたいサラリーマンであれば「所得税」を選択します。

医療費控除の入力

作成を進めていくと、「適用する医療費控除」の選択肢がでてきます。

基本的には、医療費控除は、年間の医療費が合計10万円以上の場合、それ以上の額が控除額となり、セルフメディケーション税制は年間の薬代や健康維持のために使用したお金の合計が1万2千円以上の場合、それ以上の額が控除額となりますが、どちらか一方しか選択できません。

このため、差し引きして控除額が高くなる方を選択します。

医療費控除の明細作成には、医療費集計フォームが便利です。

医療費集計フォーム（iryouhi_form_v3.xlsx）をダウンロードし、医療費、病院名等を入力し、これをアップロードして読み込ませます。
読み込みの結果、エラーがなければ完了です。

医療費控除の計算方法については、以下の記事にて詳しく解説しています。

医療費控除とその申告方法とは？知らないと損する日本の税制シリーズ｜お金の基礎講座

日本には自分から動かないと適用されず、損する制度が沢山あります。 そのうちの１つが「医療費控除」です。 一般的なサラリーマンは確定申告をしないのが普通ですが、医療費控除は確定申告をしないと受けることができないのです。 本記事では、...

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2020.02.02

ふるさと納税（寄附金控除）

ふるさと納税については、所得控除の入力時に申告します。
先述のとおり、ワンストップ特例を申請していても、確定申告する時点で特例は無効になるため、入力が必要となります。

寄附金受領証明書にしたがい、必要事項を入力しましょう。
このとき、同一の市町村であっても１件ずつ入力する必要があります。

正直なところ、市町村選択後に住所等が自動入力されるのは良いのですが、市町村が多い都道府県だと、プルダウンからお目当てを探すのが面倒だったりします・・・（見慣れない名前の市町村ですし）。

外国税額控除

米国株式等、日本の税金のほか、現地で課税される株式やETFをお持ちの場合、申告した方がお得です。
以下画面の一番下「外国税額控除」から申告します。

なお、外国株式を保有していても、英国株ADR等、現地課税がないものだけであれば、ここは無視して良いです。

副業収入がある場合のポイント

副業収入として、経費減算後に１円でもプラスとなる場合は、雑所得として申告が必要です。

よく「副業収入が20万円以下であれば確定申告不要」という話をききますが、これはあくまで所得税のお話です。
住民税については、一律10％が課されますので、キッチリ申告しましょう。

なお、副業を会社にあまり知られたくないという方は、以下の「給与・公的年金等以外の所得がある方の入力項目」の住民税の徴収方法について、「自分で納付」を選択しましょう。

残りの処理

概ねチェックポイントを紹介しました。

あとは、申告時期を設定し、マイナンバー等の入力作業を終えて提出しましょう。
申告時期は年明け以降であれば、当日からいつでも設定できます。

特に遅くする理由は思い付きませんが、早ければ早い程、還付金の振り込みが早くなります。

申告後、医療費等の還付金がある場合は、数日後に国税から処理状況の確認方法についてお知らせメールが届きます。

まとめ

以上、e-Taxを使った簡単な確定申告方法の要点でした。
確定申告時期の税務署は、単純に混雑で時間が無駄になるだけでなく、インフルエンザや新型コロナウイルス感染リスクも高いでしょうし、予めID・パスワードを発行してe-Taxで確定申告するのが良いと思います。

今回紹介したレベルの要件であれば、e-Taxで困ることはありませんが、それでもめんどくさいという方は、やよいの白色申告オンライン等のサービスに頼ると良いかもしれません。

【やよいの白色申告オンラインで確定申告する】

その中で、「総支給額」と「手取り額」を細かく確認する一方、「控除」をしっかり確認しない方が多いようです。
私が勤めている会社でも、せいぜい「税金高いな～」くらいの感想しか持っていない人が殆どです。

節約・節税を極める上では、自身が支払っている税金について、「何の税金を」、「何のために」、「どういう計算に基づき」請求されているのかを理解しておくべきでしょう。

～による節税効果が・・・という謳い文句は昨今よく見かけるかと思いますが、今現在の税金とその根拠がわからなければ、税金対策をしたところでそれが適用されたのかさえ確認できず、「雰囲気で節税している。本当に節税になってるのか知らないけど。」という状況に陥ります。

実際、確定拠出年金やふるさと納税による節税効果が反映されていないことはそうそうないかと思いますが、いくら節税できたのか理解していなければ、それを投資等に有効利用することができません。
ただ何となく、お金は貯まっているかもしれませんが・・・。

前置きが長くなりましたが、本記事では、給与明細の税金を主とした「控除」の意味を解説するとともに、「控除」を減らす（所得を増やす）方策を紹介します。

控除とは？

控除とは、ある金額から一定額を減算することを言います。
給与明細の控除とは、給料の総支給額から減算する項目が記載されています。

ひとえに減算といっても、税金や会社設備費等の単純な支払いだけでなく、財形貯蓄等や持株会等、給与天引きによる資産形成サービスのように実質マイナスにはならないものもあります。

給与明細を確認する際は、残業時間等が適切に反映されているかに目を光らせるのは勿論ですが、余分に控除されていないかを確認するのも非常に重要です。

税金関係の控除

税金の控除は国民の義務であり、避けることはできません。
基本的に、支払うだけであり、所得としては単純にマイナスに働く控除です。

誰もが知っている２つの税金。
所得税と住民税です。

所得税

所得税は、自身の所得額に応じて支払額が決定する税金で、国に納めるものです。
会社員であれば、通常は源泉徴収により、給与から天引きされます。天引きされる額については、所得の予想額から算出されますが、年末調整により決定し、その後過不足分が調整されます。

所得税の具体的な計算は以下となります。

ここで、給与所得控除とは、給与収入に対する控除であり、所得控除とは、配偶者控除や扶養控除、保険料控除等、様々な収入や家族の形態に応じた控除です。

例えば、よく耳にする話をとりあげると、給与収入162.5万円以下の場合の給与所得控除は一律65万円であり、配偶者控除の限度額は38万円（納税者の課税所得金額900万円以下の場合）ですので、配偶者の収入が38万円＋65万円＝103万円以下であれば、配偶者の税金は0円となります。ただし、2019年から適用される法改正により、この例の場合、給与所得控除が55万円、配偶者控除が48万円となります（詳細は省きます）。

また、給与所得の税率および所得税の税率は下表のとおり定められています。

【給与所得控除額】

出典：国税庁（所得税の改正のあらまし）

【所得税の税率】

出典：国税庁（所得税の税率）

なお、給与収入から所得税・住民税・社会保険料を差し引いた額を可処分所得といいます。

住民税

住民税は、その年の1月1日時点に居住している市町村に納める税金で、所得税と同様に自身の所得額に応じて税額が決定します。
所得税との大きな違いは、前年の給与収入を基に算出されることと、控除額が所得税より低い（税金が高い）ということです。

住民税は、所得割と均等割の合算となっており、概ね以下のように算出されます。
なお、非課税の場合は考慮していません。

以上が所得税・住民税の概要です。

社会保険料等の控除

次に、社会保険料の控除をみていきましょう。

社会保険には、健康保険、介護保険、年金保険、労災保険、雇用保険があります。
このうち、労災保険は事業者が払うものですので、それ以外について解説します。

標準報酬月額と標準賞与額

社会保険料は、原則として標準報酬月額を等級に区分したものおよび標準賞与額に対し、様々な倍率をかけて算出されます。

標準報酬月額とは、4～6月の3ヶ月間の給与支給額（通勤手当等含む）の平均額です。この額はその年の9月～翌年の8月まで有効です。
ただし、就職時は初任給を基に算出され、給与に大幅な変動があった場合はその時々に見直されます。

標準賞与額は、賞与額から1000円未満の端数を切り捨てた額です。

健康保険料

健康保険は言うまでもありませんが、医療費を一部負担してくれる保険です。
大企業であれば健康保険組合、中小企業であれば協会けんぽが多く、その他の場合は国民健康保険となります。

健康保険料は、標準報酬額（および賞与額）に保険料率をかけて算出します。
保険料については、組合健保および協会けんぽの場合、労働者と事業主で折半します。

保険料率は組合や市町村によって異なります。協会けんぽの保険料率はコチラの資料で公開されています。

協会けんぽの保険料率は上記リンクより9.90%ですが、組合健保はそれを下回る場合が多いようです。
健康保険料の観点で、大企業はお得ということですね。

介護保険料

介護保険は、健康保険とセットのような存在であり、原則40歳以上で加入します。
介護保険では、加齢による様々な病気等により、生活が困難になった際、介護サービスに係る給付を受けることができます。

介護保険料は健康保険と同様に算出しますが、保険料率は安くなっています。
例えば、協会けんぽの場合、コチラの資料より、11.63%-9.90%＝1.73%です。

厚生年金保険料

お馴染みの問題児、年金です。

年金保険料は、31等級に分類されています。標準報酬月額（および賞与額）に対応する等級の保険料を支払います。また、保険料については労働者と事業主で折半します。

等級と保険料の関係は以下のとおりです。

[{

出典：日本年金機構（保険料額表）

雇用保険料

雇用保険は、失業時に給付金を受け取ることができる保険です。
支給期間や金額は勤続年数や収入に依存します。

また、保険料については労働者と事業主で各々負担します。

労働者分の保険料は、標準報酬月額（および賞与額）に対して3/1000（0.3%）倍した金額となります。

その他の保険料

保険関係としては、公的保険でない生命保険等の民間保険料もあります。

著者は民間保険は不要と考えていますので、省略します。
理由は以下記事を参照ください。

【独身の方】

新社会人がまずやるべきことは保険契約ではなく証券口座開設である理由

新社会人のみなさん、新たなる門出おめでとうございます。 これからの社会人人生に対して期待と不安を胸の内に膨らませていることと思いますが、ちょっとだけ社会人の先輩である私から一つだけお勧めしておきたいことがあります。 それは、生命...

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2019.03.31

【家族持ちの方】

【合理的選択】家族持ちでも民間保険に加入すべきでない理由【マイナス期待値】

社会人になると最初にやることの一つが民間の医療保険や生命保険への申請です。 私はマンモス企業に入社した際、新入社員研修の一環としてグループ会社の一つである保険会社から保険斡旋教育を受け、当たり前のように保険を申請する同期達を見て「なん...

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2019.02.25

その他の控除

その他、税金や保険を除く控除として、勤務先の会社の天引き等による金額が給与から差し引かれます。

例えば、社宅や寮の管理費、労働組合費といった会社設備の利用料や組織維持費、財形貯蓄、持株会拠出金といった給与天引きによる資産形成サービスの積立金等です。

前者は単純な支払いですが、後者は資産が増えます（貯金・投資）。
特に、持株会は勤め先の制度次第で有用な資産形成手段となります。

株式会社の従業員持株会とは？おすすめな理由とリターン予測【投資初心者にも◎】

本記事は、従業員持株会サービスがある企業に勤めている方を対象としています。 従業員持株会で積立投資してますか？ 多くの場合、やらないと損です。 今回は、従業員持株会に参加すべき理由を紹介していきます。 従業員持株会とは？ 持株...

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2019.01.31

節税（給与控除削減）の方法

節税するための方法は、様々なものがあります。
住宅ローン、生命保険料控除等々・・・。

基本的に会社員であれば、多くの所得控除で抜け漏れが生じて損することはないと思いますが、それでも自分から動かなければ利用できない節税策もあります。

今回は、効果が高く、かつ代表的なものを３つ紹介します。

【必須】ふるさと納税

ふるさと納税は、やらないと損の代表的存在です。

ふるさと納税は、本来納めるべき税金を寄附することで、返礼品として様々な物品が貰えます。
お米やウナギ、高級肉等の食品から、衣類まで。

我が家では毎年お米＋アルファをいただいており、お米についてはふるさと納税の返礼品のみで十分に賄えています。

面倒なイメージを持っている方も多いようですが、手続きはネット上のふるさと納税サイトで欲しい返礼品を申し込み、その後ワンストップ特例申請（必要事項を書いて返送するだけ）または確定申告で一部追記するだけです。

詳細は以下を参照ください。

【2020年版】ふるさと納税を必ずやるべき理由とやり方～住民税先払いでお得に返礼品を入手しよう～

あなたはふるさと納税をご存知ですか？ きっと誰もがきいたことがあるでしょう。 しかしながら、よくわからないし面倒くさいから利用するに至っていないという方も多いのではないでしょうか？ 私も最初はそうでした。 何となくやらないと...

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2018.07.27

【要検討】確定拠出年金（iDeCo）

iDeCoも高い節税効果が得られます。
掛金が全額所得控除、運用益が非課税、満期時も年金あるいは退職金控除となる等、税制面でかなり優遇されています。

例えば、所得控除について、年収430万円の会社員が毎月12000円拠出すると、毎年21600円節税できます。

ただし、投資商品は随時変更できるものの、原則60歳まで払い戻し不可であるため、資産運用のポリシー次第ではデメリットが勝る場合もあります。

iDeCoは楽天証券でもはじめられます。

楽天証券口座の作り方とおすすめする理由【お得に積立NISA/株式取引】

株式取引や積立NISAを開始するにあたり、証券口座が必要になります。 当ブログでは、楽天証券とSBI証券を推奨しています。 今回は楽天証券のメリットと開設方法を紹介します。 楽天証券のメリット 楽天証券は言うまでもなく、かの有名...

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2019.02.13

【共通】医療費控除

医療費控除は、高額療養費制度とは異なり、年間の医療費が10万円（総所得金額が200万円未満の場合は、総所得金額の5％）を超えた場合、超えた分が所得控除（最大200万円）されるというものです。

医療費控除は、通常確定申告が不要な会社員であっても、確定申告しないと適用できません。
そのため、忘れがちであったり、そもそも知らなかったりと損している方も多いのではないでしょうか？

独身であれば年間の医療費が10万円を超えることは稀でしょうけど、家族持ちであればしばしば到達する金額です。

病院に行った場合はもちろん、医薬品を購入した場合等も領収書を必ず保管しておき、合計額が年間10万円を超えたら、面倒でも確定申告をしましょう。

まとめ

以上、給与明細の控除欄（税金等）の意味とそれに纏わる節税方法についての解説でした。

本記事の内容を理解すれば、給与明細を読むのがぐっと楽しく(?)なるかもしれません。
また、日本の税制では「知らないと損」することが非常に多いです。

細かく理解するのは不可能ですが、影響が大きいところはしっかりおさえておきましょう。

しかしながら、よくわからないし面倒くさいから利用するに至っていないという方も多いのではないでしょうか？

私も最初はそうでした。
何となくやらないと損なのはわかりつつも、確定申告がどうとか、重い腰が上がりませんでした。

やってみると、実は大した手間はありません。確定申告も多くの人は不要です。
やりましょう。やってみると実に簡単です。

そして、やらないとただただ損します。
具体的には、年収500万円を例とすると年間6万円程度損します。

今回はふるさと納税のやり方を解説します。

ふるさと納税とは？

任意の自治体に年間2,000円以上寄付することにより、
来年度の住民税から寄付額-2,000円分控除（上限あり）されるようになる制度です。

寄付できる額は年収や家族構成によって異なりますが、
例えば年収500万円であれば6万円程度寄付できます。

この意味は、簡単にいえば住民税として来年支払う予定の6万円を、
6万円相当のお礼の品に代えることができるということです（ただし、2000円は支払います）。

支払うだけの税金がお礼品（お肉とか、お米等々）になるんですよ？
やらない手はないですよね！

なお、今回は細かいルールは省いて必要な作業だけ紹介します。

「何故これでいいのか？」
と疑問を持たれた方は総務省のホームページを参照ください。（総務省のホームページ）

では、早速紹介していきます！

ふるさと納税サイトの選定

基本的に、ふるさと納税は仲介サービスをしているウェブサイトを利用します。

おすすめは、TVCMでもお馴染みの圧倒的な品揃えを誇る「さとふる」です。
楽天経済圏の住人であれば、楽天ふるさと納税も視野に入ります（品数が若干少ないですが）。

ふるさと納税のお礼品って本当に何でもあるんですよ。

高級牛肉から、ちょっとした料理に使う肉。
こだわりのお米。海鮮丼の具。
レストランのチケットや民芸品。
生活必需品。・・・等々

サイトをみてると、こんなのもあるんだ！の連続です。

まさかあれはないだろう、というものも探してみてください。
意外とあったりしますよ。

ちなみに、我が家では例年お米がレギュラーメンバーで、
十分すぎる量をいただけるため、市販品を買ったことがありません。

余りでは高級肉等の贅沢品を頼むことが多いですね。

【「さとふる」でふるさと納税する】

ふるさと納税の寄附可能額を確認する

ふるさと納税をするサイトが決まったら、寄附可能額を確認しましょう。

年収、家族構成を基に、今年いくらふるさと納税できるかを確認します。
大体どこのサイトにも計算機がついています。

詳しくは、総務省ホームページの表を参照ください。

お礼の品を選ぶ

寄附したい自治体や欲しいものを探します。ただそれだけです。
先程の述べましたが、あらゆるものがお礼品となっています。

うっかり、寄附上限額を超えないよう注意しましょう！

おすすめの品は、食料品以外では防災グッズですね。

自分で買う気にならない方、これを機に防災グッズも揃えてみてはどうでしょう？

ちなみに、災害募金等にもふるさと納税を使うことができます。
積極的に利用していきましょう。

【「さとふる」でふるさと納税する】

寄附する

欲しいものが決まったら、ふるさと納税サイトの案内に従って支払います。
概ねクレジットカード払いか銀行振り込みが可能です。

私はクレジットカード払いが多いですね。

カードの場合、自サイトやyahoo公金支払い等にてクレジットカード番号を入力するだけで完了です。

会社員の方はワンストップ特例申請書がマスト

このとき、会社員の方は「ワンストップ特例申請書」を貰いましょう。
寄附時のオプションで書類申請が可能です。

ワンストップ特例とは、上記申請書を自治体に郵送することで、
確定申告を不要にするという非常に便利な制度です。

会社員等、通常確定申告が不要な方が対象です。

ただし、自治体の数に上限があり、5つの自治体までは確定申告不要になりますが、
6以上の場合は確定申告が必要になりますので、ご注意ください。
（同じ自治体に2回寄附した場合のカウントは1です）

あとは、品物であれば、品物が到着するのを待つだけです。

ふるさと納税後の事後処理

最後に、年度末に向けて事後処理をします。

ワンストップ特例の場合

送られてきたワンストップ特例申請書に必要事項を記入し、各自治体に送付するだけです。
これで確定申告は不要になります。

なお、ワンストップ特例申請の締め切りは1月上旬ですので、
必ず確認の上早めに処理しておきましょう！
（参考：2018年は1月10日必着でした）

確定申告をする場合

確定申告時にふるさと納税も含めるだけです。

自治体から送られてくる書類に基づき、「寄附金控除」欄に金額等を入力するだけですね。

税金の控除確認

ふるさと納税による税金の控除は、次年度の住民税が対象になります。

毎年5月ごろに、「給与所得等に係る市民税・県民税　特別徴収税額の決定通知書」が届くと思います。

税額の市民税及び県民税等の「税控除額」を確認しましょう。
トータルで概ねふるさと納税の額になっているはずです。

また、市町村によっては、（摘要）欄に寄付金控除額が明記されている場合もあります。
ここでは、市民税と県民税等の合算で、ふるさと納税額－2,000円の額が記載されているはずです。

まとめ

以上で終わりです。簡単ですね！

欲しいものが決まっていれば作業時間にして、
10分もかかりません。

さあ、やってみましょう！

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